Постановление Администрации города Южно-Сахалинска от 27.06.2014 N 1085-па "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы"

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ЮЖНО-САХАЛИНСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27 июня 2014 г. № 1085-па

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" НА 2015 - 2020 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па, от 12.05.2015 № 1122-па)

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, ст. 16 Федерального закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", ст. 37 Устава городского округа "Город Южно-Сахалинск", постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 24.04.2014 № 717-па "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ", распоряжениями первого вице-мэра города Южно-Сахалинска от 12.03.2014 № 17 "Об утверждении Перечня муниципальных программ городского округа "Город Южно-Сахалинск" и от 17.03.2014 № 22/1 "Об утверждении методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ городского округа "Город Южно-Сахалинск" администрация города Южно-Сахалинска постановляет:

1. Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы" (прилагается).
2. Опубликовать настоящее постановление в газете "Южно-Сахалинск сегодня" и разместить на официальном сайте администрации города.
3. Контроль исполнения постановления администрации города возложить на вице-мэра, начальника Департамента финансов.
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)

Исполняющий обязанности
мэра г. Южно-Сахалинска
С.А.Надсадин





Утверждена
постановлением
администрации г. Южно-Сахалинска
от 27.06.2014 № 1085-па

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" НА 2015 - 2020 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па, от 12.05.2015 № 1122-па)

Паспорт
муниципальной программы

Наименование муниципальной программы
Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы
Ответственный исполнитель муниципальной программы
Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
Соисполнители муниципальной программы
Департамент экономического развития администрации города Южно-Сахалинска
Основание разработки муниципальной программы
Перечень муниципальных программ городского округа "Город Южно-Сахалинск", утвержденный распоряжением первого вице-мэра города от 12.03.2014 № 17
Цель муниципальной программы
Целью муниципальной программы является повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Задачи муниципальной программы
Для реализации цели муниципальной программы необходимо решить следующие задачи:
1. Обеспечение сбалансированности, устойчивости, открытости и прозрачности бюджета городского округа;
2. Перевод бюджета на программную структуру;
3. Обеспечение комплексной автоматизации бюджетного процесса;
4. Повышение эффективности управления муниципальным долгом;
5. Продолжение совершенствования нормативно-методического обеспечения бюджетного процесса в городском округе, организации планирования и исполнения бюджета городского округа;
6. Обеспечение полного и доступного информирования граждан о бюджете и бюджетном процессе в городском округе "Город Южно-Сахалинск"
Целевые индикаторы и показатели муниципальной программы
Для оценки степени реализации и оценки эффективности муниципальной программы установлены следующие индикаторы (показатели):
- наличие утвержденного бюджета городского округа на трехлетний период (на очередной финансовый год и плановый период);
- обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа не менее чем на 90% от утвержденных параметров бюджета;
- удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета - не менее 80%;
- отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа - 0%;
- соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск";
- степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса - 100%;
- отношение объема муниципального долга к годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений - менее 100%;
- отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - менее 15%;
- отношение предельного объема заимствований городского округа "Город Южно-Сахалинск" к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств - 100%;
- доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему долговых обязательств городского округа - 0%;
- отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа - 0%;
- соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству - не более 3%;
- обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города - не менее 90%;
- отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях) - более 100%;
- наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период;
- наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год;
- доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска - 100%;
- доля муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", разместивших информацию (сведения) о своей деятельности на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем количестве муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством - 100%
Этапы и сроки реализации муниципальной программы
На постоянной основе в период 2015 - 2020 годов в один этап
Объемы и источники финансирования
Объем бюджетных ассигнований за счет средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на реализацию муниципальной программы составляет 3231754,0 тыс. рублей, в том числе по годам:
2015 год - 417050,0 тыс. рублей,
2016 год - 487049,0 тыс. рублей,
2017 год - 575000,0 тыс. рублей,
2018 год - 568000,0 тыс. рублей,
2019 год - 584720,0 тыс. рублей,
2020 год - 599935,0 тыс. рублей.
Объемы финансирования на выполнение мероприятий программы являются прогнозными и ежегодно уточняются в процессе исполнения бюджета городского округа и при формировании бюджета на очередной финансовый год и плановый период
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
В результате реализации муниципальной программы ожидаются следующие результаты:
1. Своевременное и качественное составление проекта бюджета и отчетности о его исполнении.
2. Эффективное, своевременное и максимально полное использование бюджетных ассигнований.
3. Перевод большей части расходов бюджета городского округа на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности их использования.
4. Широкое использование автоматизированных систем при формировании, исполнении бюджета и бюджетной отчетности.
5. Поддержание объема муниципального долга городского округа на экономически безопасном уровне, отсутствие задолженности по погашению долговых обязательств и расходам на их обслуживание.
6. Формирование и поддержание резерва средств на исполнение непредвиденных расходов.
7. Обеспечение открытости и доступности для граждан информации о составлении и исполнении бюджета городского округа

I. Характеристика текущего состояния, основные проблемы
и прогноз развития сферы реализации муниципальной программы

Ответственным исполнителем муниципальной программы является Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска, который в соответствии с Положением о Департаменте финансов администрации города Южно-Сахалинска, утвержденным решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 03.09.2014 № 1125/67вн-14-4, является отраслевым (функциональным) органом администрации города Южно-Сахалинска, осуществляющим работу по обеспечению единой политики по составлению проекта бюджета и организации исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск".
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города.
Состояние и развитие системы управления муниципальными финансами в городском округе "Город Южно-Сахалинск" характеризуется в настоящее время проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики.
Постановлением мэра города от 16.05.2007 № 916 был утвержден План мероприятий по реформированию системы управления финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2007 - 2008 годы, успешно реализованный в полном объеме. Завершено действие муниципальной Программы по повышению эффективности расходов городского округа "Город Южно-Сахалинск" на период до 2012 года, утвержденной постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 17.12.2010 № 2398.
В 2011 - 2012 годах была проведена фундаментальная реформа системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг.
Федеральный закон от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных или автономных.
После завершения переходного периода, установленного для изменения правового положения бюджетных учреждений с 1 января 2011 года по 31 декабря 2011 года, финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений осуществляется путем предоставления данным учреждениям субсидий на выполнение муниципального задания. Финансовое обеспечение деятельности казенных учреждений осуществляется за счет средств городского бюджета и на основании бюджетной сметы.
Результатом проведения данного реформирования стало осуществление на территории городского округа комплекса мероприятий, направленных на совершенствование системы управления муниципальными финансами, в результате чего:
- действует развитая система казначейского исполнения бюджета на территории городского округа, обеспечивающая кассовое обслуживание бюджета, эффективный учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств городского округа, управление единым счетом бюджета, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
- сформирована необходимая нормативная правовая база;
- начиная с 2014 года осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период в формате "скользящей трехлетки";
- осуществлен окончательный переход от сметного финансирования бюджетных и автономных учреждений города к финансированию на выполнение муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг;
- существенно повышена прозрачность и подотчетность деятельности органов местного самоуправления, в том числе за счет внедрения требований к публичности показателей их деятельности;
- созданы предпосылки для формирования программного бюджета.
Проведенные мероприятия в сфере управления муниципальными финансами городского округа позволили достичь определенных результатов.
Благодаря переходу с 2014 года от годового составления и утверждения бюджета городского округа к трехлетнему бюджету на очередной финансовый год и плановый период обеспечивается преемственность и предсказуемость бюджетной политики, повышение устойчивости бюджетной системы при различных сценариях социально-экономического развития региона, долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета городского округа, обоснованность планирования бюджетных расходов.
В целях выполнения бюджетных обязательств Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска постоянно отслеживает ход исполнения бюджета, что гарантирует стабильное финансирование всех расходов бюджета, своевременное и полное выполнение принятых обязательств.
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2013 год исполнен по доходам в сумме 13872,0 млн. рублей, или на 95 процентов к годовым плановым назначениям.
Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета (без учета безвозмездных перечислений из областного бюджета Сахалинской области) составили 4214 млн. рублей с ростом 66,0 млн. рублей по отношению к 2012 году.
Вместе с тем в общем объеме доходной части бюджета выросла доля финансовой помощи и составила в отчетном году 70 процентов: это практически 10,0 млрд. рублей, рост - 4,7 млрд. рублей. (В 2012 году объем финансовой помощи занимал в доходной части бюджета 54,0 процента, и составил 4,9 млрд. рублей).
Расходы бюджета в 2013 году составили 15264,0 млн. рублей, или 94 процента к годовым назначениям.
Как и в предыдущие годы, бюджетные расходы были ориентированы, прежде всего, на неукоснительное выполнение действующих обязательств социальной политики и обеспечение объема и качества муниципальных услуг отраслей социально-культурной сферы.
Основную долю в расходной части бюджета без учета финансовой помощи занял фонд оплаты труда: 2607,0 млн. рублей или 62 процента собственных доходов бюджета.
Расходы по социальной сфере в 2013 году в целом составили 6608,0 млн. рублей, что на 2342,0 млн. выше исполнения 2012 года. В отчетном году практически по всем разделам обеспечен рост направления средств к исполнению бюджета 2012 года в целом на 2439,0 млн. рублей, в том числе: по образованию рост составил 65 процентов - 2040,0 млн. рублей; по культуре - 33 процента - 84,0 млн. рублей; по социальной политике - 44 процента - 315,0 млн.
Доля расходов на финансирование производственной сферы в общих расходах бюджета составила 47,0 процентов или 7243,0 млн. рублей, в том числе: за счет собственных доходов направлено 1733,0 млн. рублей. Против уровня 2012 года объем средств, направляемых в производственную сферу, возрос на 3184,0 млн. рублей, в том числе: по собственным средствам на 355,0 млн. рублей, по средствам финансовой помощи - на 2829,0 млн. рублей.
За счет направленных средств решались вопросы градостроительного планирования и жилищно-коммунального хозяйства, поддержки сельхозтоваропроизводителей, субъектов малого и среднего предпринимательства.
Значительная доля финансирования приходилась на решение вопросов жилищно-коммунального хозяйства - 6142,0 млн. рублей или 40 процентов общего объема расходов бюджета, в том числе: за счет собственных доходов - 1454,0 млн. рублей, финансовой помощи - 4689,0 млн. рублей.
Бюджет 13-го года исполнен с дефицитом в объеме 1392,0 млн. рублей, параметры которого не противоречат нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации.
В целях исключения кассовых разрывов, в течение 2013 года привлекались кредиты областного бюджета и коммерческих банков. При этом, в целях эффективного управления расходами по обслуживанию муниципального долга, администрацией города производился предаукционный мониторинг стоимости финансовой услуги. Это позволило в 2013 году обеспечить среднегодовую кредитную ставку привлечения кредитов на уровне 8,59 процентов годовых, при среднегодовом размере действующей ставки рефинансирования - 8,25.
К нерешенным проблемам в сфере управления муниципальными финансами в городском округе относятся:
- развитие бюджетно-финансовой системы в муниципальном образовании в условиях непрерывно меняющегося федерального и регионального законодательства, что затрудняет осуществление достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов;
- высокая стоимость заимствований;
- отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности.
В связи с ростом муниципального долга растет и объем расходов на его обслуживание: к уровню 2012 года объем средств на выплату процентов по привлеченным муниципалитетом средствам увеличился на 74,0 млн. рублей и составил по состоянию на 01.01.2014 - 215,0 млн. рублей. Рост муниципального долга обусловлен привлечением кредитов из областного бюджета на строительство детских дошкольных учреждений в рамках муниципальной программы "Обеспечение доступности дошкольного образования в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2015 годы", а также необходимостью финансирования расходов по выплате заработной платы, ремонту улично-дорожной сети. Вместе с тем необходимо отметить, что муниципальные заимствования осуществлялись с учетом антимонопольного законодательства, в пределах ограничений, установленных Бюджетным кодексом.
Исходя из анализа существующей ситуации, в которой находятся муниципальные финансы городского округа "Город Южно-Сахалинск", были сформированы приоритеты и цели муниципальной политики в сфере управления муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы.
Следует учитывать, что на реализацию муниципальной программы существенное влияние могут оказать внешние риски, связанные с ухудшением экономической ситуации на внешнем рынке. Поскольку рычаги управления указанными рисками у городского округа отсутствуют, а меры по снижению их влияния на устойчивость городского бюджета ограничены требованиями полного исполнения принятых расходных обязательств городского округа, важно ежегодно формировать Резервный фонд администрации города Южно-Сахалинска, который, в случае возникновения кризисных ситуаций, сможет помочь исполнить обязательства городского округа в полном объеме.

II. Приоритеты и цели в сфере реализации
муниципальной программы, описание основных целей
и задач муниципальной программы

Основным стратегическим приоритетом политики в сфере управления муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" является эффективное использование бюджетных ресурсов для обеспечения динамичного развития экономики, повышения уровня жизни населения и формирования благоприятных условий жизнедеятельности.
В условиях ограниченных финансовых ресурсов бюджета городского округа требуется усиленное внимание за обеспечением взвешенного подхода к управлению бюджетными средствами, повышением эффективности и результативности бюджетных расходов. Проведение предсказуемой и ответственной бюджетной политики является важнейшей предпосылкой для обеспечения макроэкономической стабильности.
Для повышения эффективности деятельности необходимо установление и соблюдение четко сформулированных принципов ответственной бюджетной политики, к которым относятся:
- реалистичность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;
- формирование бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы;
- ограничение бюджетного дефицита, муниципального долга;
- полнота учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение конкретных целей (включая бюджетные ассигнования, налоговые льготы, имущество, доходы от приносящей доход деятельности, проведение оптимизационных мероприятий);
- планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований;
- соблюдение установленных бюджетных ограничений и обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращении) ранее принятых обязательств (в случае необходимости);
- создание и поддержание необходимых финансовых резервов.
Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ городского округа. Она является "обеспечивающей", то есть ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе администрации города Южно-Сахалинска, ее отраслевых (функциональных) органов, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации.
Несмотря на то, что большинство мероприятий программы не могут быть непосредственно увязаны с достижением определенных целей, реализация программы вносит значительный вклад в достижение практически всех стратегических целей социально-экономического развития городского округа, в том числе путем создания и поддержания благоприятных условий для экономического роста за соблюдения принятых ограничений по долговой нагрузке и резервирование средств бюджета города на исполнение расходных обязательств города путем формирования в составе бюджета города резервного фонда администрации города.
На основе вышеуказанных принципов определена стратегическая цель Программы: повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск".
Для достижения поставленной цели в рамках реализации Программы предусматривается решение следующих приоритетных задач:
1. Обеспечение сбалансированности, устойчивости, открытости и прозрачности бюджета городского округа;
2. Перевод бюджета на программную структуру;
3. Обеспечение комплексной автоматизации бюджетного процесса;
4. Повышение эффективности управления муниципальным долгом;
5. Продолжение совершенствования нормативно-методического обеспечения бюджетного процесса в городском округе, организации планирования и исполнения бюджета городского округа;
6. Обеспечение полного и доступного информирования граждан о бюджете и бюджетном процессе в городском округе "Город Южно-Сахалинск".

III. Прогноз конечных результатов

Реализация программных мероприятий позволит достичь следующих показателей:
1. Своевременное и качественное составление проекта бюджета и отчетности о его исполнении.
2. Эффективное, своевременное и максимально полное использование бюджетных ассигнований.
3. Перевод большей части расходов бюджета городского округа на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности их использования.
4. Широкое использование автоматизированных систем при формировании, исполнении бюджета и бюджетной отчетности.
5. Поддержание объема муниципального долга городского округа на экономически безопасном уровне, отсутствие задолженности по погашению долговых обязательств и расходам на их обслуживание.
6. Формирование и поддержание резерва средств на исполнение непредвиденных расходов.
7. Обеспечение открытости и доступности для граждан информации о составлении и исполнении бюджета городского округа.
Развернутая информация по ожидаемым непосредственным результатам в увязке с мероприятиями муниципальной программы приведена в приложении 1 к муниципальной программе.

IV. Сроки и этапы реализации муниципальной программы

Программа реализуется в 2015 - 2020 годах в один этап. В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

V. Перечень мероприятий муниципальной программы

Перечень мероприятий Программы определен исходя из необходимости достижения ожидаемых результатов ее реализации, а также исходя из полномочий и функций Департамента финансов администрации города Южно-Сахалинска.
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
Мероприятия имеют комплексный характер, каждое из которых представляет совокупность взаимосвязанных действий структурных подразделений Департамента финансов администрации города Южно-Сахалинска по достижению показателей в рамках задач муниципальной программы.
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
В рамках Программы реализуются следующие основные мероприятия:
1. Организация планирования и исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности, в том числе:
- организация составления бюджета городского округа;
- организация и обеспечение исполнения бюджета городского округа;
- осуществление кассового обслуживания исполнения бюджета городского округа;
- ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности.
2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом, в том числе:
- Обеспечение экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга;
- Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга;
- Недопущение превышения предельного объема муниципальных заимствований суммы, направляемой на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств;
- Недопущение образования просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа;
- Минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий.
3. Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска, в том числе:
- совершенствование нормативного правового регулирования в части установления целей, источников создания, правил использования, управления средствами резервного фонда администрации города для обеспечения финансовой стабильности исполнения обязательств;
- формирование резервного фонда в объемах, соответствующих ограничениям, установленным бюджетным законодательством;
- выделение средств резервного фонда для выполнения непредусмотренных на текущий финансовый год экономически и/или социально значимых расходных обязательств городского округа, которые имеют непредвиденный и неотложный характер, в том числе в связи с необходимостью ликвидации неблагоприятных последствий стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в случае недостаточности доходов городского бюджета для их финансового обеспечения.
4. Обеспечение положительной динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях).
5. Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса, в том числе:
- Обеспечение наличия и актуализации информации по формированию и исполнению бюджета в доступной для граждан форме;
- Обеспечение доступности и актуализации информации об утвержденных параметрах бюджета городского округа и их исполнении;
- Организация работы по предоставлению и размещению информации (сведений) о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск" на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
Развернутая информация по мероприятиям в увязке со сроками реализации, ожидаемыми результатами и описанием последствий нереализации мероприятий, а также их связь с показателями (индикаторами) муниципальной программы приведена в приложении 1 к муниципальной программе.

VI. Характеристика мер правового регулирования
муниципальной программы

Обобщенная характеристика мер правового регулирования муниципальной программы заключается в следующем:
- подготовка проекта бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период, внесение изменений в него в случаях и порядке, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами городского округа "Город Южно-Сахалинск";
- подготовка проектов нормативных правовых актов городского округа "Город Южно-Сахалинск", приказов Департамента финансов администрации города Южно-Сахалинска в сфере регулирования бюджетных правоотношений на территории городского округа.
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
Необходимость разработки указанных нормативных правовых актов будет определяться в процессе реализации муниципальной программы в соответствии с изменениями бюджетного законодательства, принимаемыми на федеральном и региональном уровнях, и с учетом необходимости обеспечения соответствия данных актов реализуемым механизмам управления муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск".
Основные сведения о мерах правового регулирования и оценка применения мер муниципального регулирования в сфере реализации муниципальной программы отражены в приложении 2 к муниципальной программе.

VII. Перечень целевых индикаторов (показателей)
муниципальной программы

В целях качественных характеристик хода реализации муниципальной программы разработано 18 целевых индикаторов.
Перечень целевых индикаторов (показателей) муниципальной программы приведен в приложении 3 к муниципальной программе.

VIII. Основание состава и значений
соответствующих целевых индикаторов (показателей)
муниципальной программы

Состав целевых показателей и индикаторов муниципальной программы определен таким образом, чтобы обеспечить:
- наблюдаемость значений показателей (индикаторов) в течение срока реализации муниципальной программы;
- охват всех наиболее значимых результатов реализации мероприятий при минимизации количества показателей (индикаторов);
- наличие формализованных методик расчета значений показателей (индикаторов).
Перечень показателей и индикаторов носит открытый характер и предусматривает возможность корректировки в ходе реализации муниципальной программы в случаях потери информативности показателя (достижение максимального значения или насыщения), изменения приоритетов муниципальной политики, появления новых технологических и социально-экономических обстоятельств, существенно влияющих на сферу муниципальных финансов.
Методика расчета целевых показателей (индикаторов) эффективности реализации муниципальной программы и их периодичность приведена в приложении 4 к муниципальной программе.

IX. Ресурсное обеспечение муниципальной программы
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

Расходы на реализацию Программы предусматриваются за счет средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск". Общий объем средств составит 3231754,0 тыс. рублей, в том числе по годам:
2015 год - 417050,0 тыс. рублей,
2016 год - 487049,0 тыс. рублей,
2017 год - 575000,0 тыс. рублей,
2018 год - 568000,0 тыс. рублей,
2019 год - 584720,0 тыс. рублей,
2020 год - 599935,0 тыс. рублей.
Расчет потребности в ресурсном обеспечении для реализации Программы основан на оценке объемов средств, необходимых для реализации каждого мероприятия. Указанное распределение носит прогнозный характер и подлежит ежегодному уточнению в установленном порядке при формировании проектов бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период.
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы за счет источников ее финансирования по годам реализации в разрезе программных мероприятий (в ценах соответствующих лет) представлено в приложении 5 к Программе. Финансово-экономическое обоснование ресурсов, содержащее обоснование необходимых финансовых ресурсов по каждому мероприятию муниципальной программы приведено в приложении 7.

X. Меры муниципального регулирования и управления рисками
с целью минимизации их влияния на достижение целей
муниципальной программы

Основным финансовым риском реализации муниципальной программы является существенное ухудшение параметров внешнеэкономической конъюнктуры, что повлечет за собой увеличение дефицита местного бюджета, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов местного бюджета.
Успешная реализация муниципальной программы во многом зависит от своевременной оценки рисков.
Наибольшую опасность представляют риски, связанные с возможным ухудшением экономической ситуации в экономике Российской Федерации и Сахалинской области, которыми сложно управлять в рамках реализации программы, которые могут препятствовать достижению запланированных результатов:
- риски, связанные с изменением бюджетного и налогового законодательства;
- риски, связанные с увеличением заемных средств, в рамках управления муниципальными финансами;
- изменение уровня инфляции, кризисные явления;
- недостаточное поступление собственных налоговых и неналоговых доходов;
- риск роста процентной ставки по кредитам;
- риск неисполнения постановлений администрации города о выделении средств из резервного фонда;
- риск неисполнения расходных обязательств городского округа.
Управление рисками реализации муниципальной программы будет осуществляться на основе следующих мер:
- комплексного анализа федерального, регионального законодательства, муниципальных нормативных правовых актов;
- анализа показателей долговой устойчивости;
- мониторинга процентных ставок;
- принятия мер, направленных на реализацию первоочередных задач;
- формирования Резервного фонда администрации города;
- мониторинга исполнения постановлений администрации города о выделении средств из резервного фонда;
- мониторинга исполнения расходных обязательств городского округа главными распорядителями.
Развернутая информация по мероприятиям в увязке со сроками реализации, ожидаемыми результатами и описанием последствий нереализации мероприятий, а также их связь с показателями (индикаторами) муниципальной программы приведена в приложении 1 к муниципальной программе.
Последствия нереализации мероприятий муниципальной программы описаны в графе 8 приложения 1 к муниципальной программе.

XI. Методика оценки эффективности и результативности
муниципальной программы

Оценка эффективности и результативности реализации Программы будет осуществляться в соответствии с Порядком разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, утвержденным постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 24.04.2014 № 717-па. Для оценки эффективности и результативности муниципальной Программы используются показатели:
- степени достижения целей и решения задач муниципальной Программы в целом;
- степени соответствия запланированному уровню расходов и эффективности использования средств бюджета городского округа;
- степени реализации мероприятий (достижения непосредственных результатов их реализации).

Вице-мэр,
начальник департамента финансов
администрации г. Южно-Сахалинска
Т.А.Умнова
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 12.05.2015 № 1122-па)





Приложение 1
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

N
Наименование мероприятий подпрограммы
Ответственный исполнитель
Срок
Ожидаемый непосредственный результат, показатель (краткое описание)
Последствия нереализации основного мероприятия
Связь с показателями (индикаторами) муниципальной программы
начала реализации
окончания реализации
краткое описание
значение (по годам реализации)
1
2
3
4
5
6
7
8
9

Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск на 2015 - 2020 годы"
1.
Организация планирования и исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности
Департамент финансов
2015
2020
Подготовка проектов решений Городской Думы и нормативных правовых актов администрации города по вопросам организации бюджетного процесса
Формирование и исполнение бюджета городского округа в соответствии с бюджетным законодательством и исполнение расходных обязательств городского округа
Нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса в городском округе
Индикаторы 1, 2, 3, 4, 5, 6 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
1.1.
Организация составления проекта бюджета городского округа
Департамент финансов
2015
2020
Принятие расходных обязательств городского округа "Город Южно-Сахалинск" и обеспечение их финансовыми активами
Своевременное предоставление проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период
Несоблюдение порядка и сроков подготовки проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Индикаторы 1, 3 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
1.2.
Организация и обеспечение исполнения бюджета городского округа
Департамент финансов
2015
2020
Своевременное и максимально полное использование бюджетных ассигнований
Подготовка проектов решений Городской Думы о внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа
Несвоевременное и неполное исполнение бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Индикатор 2 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
1.3.
Осуществление кассового обслуживания исполнения бюджета городского округа
Департамент финансов
2015
2020
Эффективное и своевременное использование бюджетных ассигнований
Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета городского округа
Нарушение требований бюджетного законодательства в части вопросов исполнения бюджета городского округа
Индикаторы 2, 4, 6 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
1.4.
Ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности
Департамент финансов
2015
2020
Качественное ведение бюджетного учета об исполнении бюджета городского округа. Осуществление сбора, свода и составления отчетности об исполнении бюджета городского округа
Своевременное представление отчетности об исполнении бюджета городского округа
Нарушение бюджетного законодательства, несвоевременное представление отчетности об исполнении бюджета
Индикатор 5 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.
Повышение эффективности управления муниципальным долгом
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, оптимизация расходов на его обслуживание
Фактический объем муниципального долга на конец отчетного периода. Фактический показатель исполнения по статье: "Обслуживание муниципального долга"
Увеличение объема муниципального долга.
Рост дефицита бюджета
Индикаторы 7, 8, 9, 10, 11 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.1.
Обеспечение экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Обеспечение исполнения принятых расходных обязательств в полном объеме при поддержании объема муниципального долга на экономически безопасном уровне
1. Определение предельного объема муниципального долга.
2. Планирование видов и объемов заимствований
1. Неисполнение расходных обязательств в полном объеме.
2. Рост кредиторской задолженности
Индикатор 7 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.2.
Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга
1. Мониторинг состояния рынка кредитных продуктов.
2. Проведение процедур закупок финансовых услуг (предоставление кредитов) в соответствии с законодательством РФ о торгах
Увеличение расходов на обслуживание муниципального долга
Индикатор 8 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.3.
Недопущение превышения предельного объема муниципальных заимствований сумм, направляемых на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Соблюдение требований бюджетного законодательства в части привлечения заемных средств
Анализ видов и объемов бюджетных ассигнований на погашение и привлечение кредитных ресурсов
Нарушение статьи 106 Бюджетного кодекса Российской Федерации
Индикатор 9 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.4.
Недопущение образования просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Наличие положительной кредитной истории городского округа "Город Южно-Сахалинск" в результате отсутствия просроченной задолженности по долговым обязательствам
1. Планирование бюджетных ассигнований на погашение долговых обязательств и их обслуживание на экономически обоснованном уровне.
2. Контроль за соблюдением сроков погашения бюджетных и коммерческих кредитов
Увеличение расходов бюджета городского округа в связи с необходимостью выплаты штрафных санкций
Индикатор 10 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.5.
Минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий
Департамент экономического развития
2015 год
2020 год
Отсутствие случаев исполнения обязательств принципала (Администрации города Южно-Сахалинска)
1. Разработка программы предоставления муниципальных гарантий.
2. Проведение конкурсных процедур на предоставление муниципальных гарантий
Увеличение объема ассигнований на исполнение муниципальных гарантий
Индикатор 11 приложения 3
3.
Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Повышение финансовой стабильности, снижение рисков отмены (сокращения) социально и экономически значимых расходов городского округа
Создание и поддержание необходимых финансовых резервов (Резервного фонда администрации города), наличия и реализации четкой стратегии и правил управления им, критериев и механизмов использования
Неисполнение расходных обязательств городского округа
Индикаторы 12, 13 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
3.1.
Формирование резервного фонда в объемах, соответствующих ограничениям, установленным бюджетным законодательством
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Формирование резервного фонда в объемах, соответствующих ограничениям, установленным бюджетным законодательством
Соответствие размера резервного фонда объему, соответствующего ограничения, установленного бюджетным законодательством
Неисполнение расходных обязательств городского округа
Индикатор 12 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
3.2.
Выделение средств резервного фонда, непредусмотренных на текущий финансовый год экономически и/или социально значимых расходных обязательств городского округа, которые имеют непредвиденный и неотложный характер, в том числе в связи с необходимостью ликвидации неблагоприятных последствий стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в случае недостаточности доходов городского бюджета для их финансового обеспечения
Департамент финансов
2015 год
2020 год
Выполнение непредусмотренных на текущий финансовый год экономически и/или социально значимых расходных обязательств городского округа, которые имеют непредвиденный и неотложный характер, в том числе в связи с необходимостью ликвидации неблагоприятных последствий стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в случае недостаточности доходов городского бюджета для их финансового обеспечения
Своевременное и максимально полное обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города
Неисполнение постановлений о выделении средств из резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска
Индикатор 13 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
4.
Обеспечение положительной динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях)
Департамент финансов
2015
2020
Увеличение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета в сравнении с предыдущим годом (в сопоставимых условиях)
Регулярный мониторинг динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях) и контроль исполнения бюджетного задания администраторами доходов бюджета городского округа
Снижение объема исполнения расходных обязательств бюджета городского округа в связи с недостаточной обеспеченностью доходными источниками
Индикатор 14 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
5.
Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса
Департамент финансов
2015
2020
Повышение доступности информации о формировании, исполнении и отчетности по бюджету городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Размещение установленных для открытости информаций на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска и публикация в газете "Южно-Сахалинск сегодня"
Неисполнение принципа прозрачности (открытости) бюджетных данных, закрепленного Бюджетным кодексом РФ
Индикаторы 15, 16, 17, 18 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
5.1.
Обеспечение наличия и актуализации информации по формированию и исполнению бюджета в доступной для граждан форме
Департамент финансов
2015
2020
Повышение прозрачности и открытости для граждан бюджетного процесса и бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах", Основными направлениями бюджетной политики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов
Размещение "Бюджета для граждан" на официальном сайте администрации города
Отсутствие у населения города возможности в доступной форме ознакомиться с планируемыми и достигнутыми результатами использования бюджетных средств
Индикаторы 15, 16 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
5.2.
Обеспечение доступности и актуализации информации об утвержденных параметрах бюджета городского округа и их исполнении
Департамент финансов
2015
2020
Доступность актуальной информации об утвержденных параметрах бюджета и отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Размещение и опубликование решений Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа и о годовом отчете об исполнении бюджета городского округа, постановлений администрации города Южно-Сахалинска о ежеквартальном исполнении бюджета и иных информаций, относящихся к бюджетному процессу и обязательных для публикации в СМИ
Нераскрытие информации об активах и обязательствах городского округа "Город Южно-Сахалинск", его финансовом состоянии
Индикатор 17 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
5.3.
Организация работы по предоставлению и размещению информации (сведений) о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск" на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
Департамент финансов
2015
2020
Обеспечение доступности информации о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Контроль за размещением информации о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск" на официальном сайте Российской Федерации www.bus.gov.ru в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"
Недоступность для населения информации (сведений) о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск"
Индикатор 18 приложения 3
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)





Приложение 2
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

СВЕДЕНИЯ
О МЕРАХ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
В СФЕРЕ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

N
Вид нормативного правового акта
Основные положения нормативного правового акта
Ответственный исполнитель и соисполнители
Ожидаемые сроки принятия

1
2
3
4

Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы"

Основное мероприятие 1. Организация планирования и исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности
1.
Проект распоряжения администрации города
Об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.
Проект постановления администрации города
Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
3.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
4.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
В течение года по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
5.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за отчетный финансовый год
Департамент финансов
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
6.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О внесении изменений в Положение о бюджетном процессе
Департамент финансов
В течение периода действия муниципальной программы по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
7.
Проекты постановлений, распоряжений администрации города, приказы Департамента финансов
По вопросам бюджетного процесса, бюджетного законодательства в части задач, относящихся к реализации мероприятий муниципальной программы
Департамент финансов
В течение периода действия муниципальной программы по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)

Основное мероприятие 2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом
1.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
В течение года по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
3.
Проекты постановлений администрации города
О внесении изменений в нормативные правовые акты городского округа "Город Южно-Сахалинск", регулирующих вопросы предоставления муниципальных гарантий
Департамент финансов, Департамент экономического развития
В течение периода действия муниципальной программы по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)

Основное мероприятие 3. Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска
1.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.
Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска
О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
Департамент финансов
В течение года по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
3.
Проект постановления администрации города
О внесении изменений в Положение о резервном фонде администрации города Южно-Сахалинска
Департамент финансов
В течение периода действия муниципальной программы по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)

Основное мероприятие 4. Обеспечение положительной динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях)

Данное мероприятие не требует разработки и принятия нормативных правовых актов

Основное мероприятие 5. Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса в городском округе "Город Южно-Сахалинск"
1.
Проект постановления администрации города
Об обеспечении предоставления бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" и годового отчета об исполнении бюджета в доступной для граждан форме
Департамент финансов
2015 год
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
2.
Проект постановления администрации города
О внесении изменений в постановление администрации города "Об обеспечении предоставления бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" и годового отчета об исполнении бюджета в доступной для граждан форме"
Департамент финансов
В течение периода действия муниципальной программы по мере необходимости
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)





Приложение 3
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

СВЕДЕНИЯ
ОБ ИНДИКАТОРАХ (ПОКАЗАТЕЛЯХ)
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ИХ ЗНАЧЕНИЯХ

№ п/п
Наименование индикатора (показателя)
Ед. изм.
Значение показателей
2013 факт
2014 прогноз
2015 план
2016 план
2017 план
2018 план
2019 план
2020 план
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы"
1.
Утверждение бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на трехлетний период (на очередной финансовый год и плановый период)
-
да
да
да
да
да
да
да
да
2.
Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа
%
94,2
не ниже 90%
не ниже 90%
не ниже 90%
не ниже 90%
не ниже 90%
не ниже 90%
90
3.
Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета
%
20
не менее 15%
до 80%
до 80%
до 80%
не менее 80%
не менее 80%
не менее 80%
4.
Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа
%
0,105
0
0
0
0
0
0
0
5.
Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"
-
да
да
да
да
да
да
да
да
6.
Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса
%
100
100
100
100
100
100
100
100
7.
Отношение объема муниципального долга городского округа "Город Южно-Сахалинск" к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений
%
74
менее 100%
менее 100%
менее 100%
менее 100%
менее 100%
менее 100%
менее 100%
8.
Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
%
1
менее 15%
менее 15%
менее 15%
менее 15%
менее 15%
менее 15%
менее 15%
9.
Отношение предельного объема заимствований городского округа "Город Южно-Сахалинск" к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств
%
100
100
100
100
100
100
100
100
10.
Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему долговых обязательств городского округа
%
0
0
0
0
0
0
0
0
11.
Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа
%
0
0
0
0
0
0
0
0
12.
Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству
%
2,9
не более 3
не более 3
не более 3
не более 3
не более 3
не более 3
не более 3
13.
Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города
%
87
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
14.
Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях)
%
101,0
115,7
97,5
106,2
более 100%
более 100%
более 100%
более 100%
15.
Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период
-
да
да
да
да
да
да
да
да
16.
Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год
-
нет
да
да
да
да
да
да
да
17.
Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска
%
100
100
100
100
100
100
100
100
18.
Доля муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", разместивших информацию (сведения) о своей деятельности на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в общем количестве муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством
%
100
100
100
100
100
100
100
100





Приложение 4
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

МЕТОДИКА
РАСЧЕТА ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ)
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК"
НА 2015 - 2020 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па, от 12.05.2015 № 1122-па)

№ п/п
Наименование индикатора (показателя)
Формула расчета индикатора (показателя)
База для расчета
Значение показателя (индикатора)
Периодичность показателя
1
2
3
4
5
6
1.
Утверждение бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на трехлетний период (на очередной финансовый год и плановый период)


где:
- значение индикатора;
A - наличие утвержденного бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на трехлетний период
Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период
При утверждении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период решением Городской Думы города Южно-Сахалинска значение показателя признается равным 1, при неутверждении бюджета на три года - равным 0
Ежегодно
2.
Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа


где:
- значение индикатора;
A - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа;
B - утвержденный объем бюджетных ассигнований
Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при 
Ежегодно
3.
Удельный вес расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета


где:
- значение индикатора;
A - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода;
B - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде
Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора;
- плановое значение индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при 
Ежегодно
4.
Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа


где:
- значение индикатора;
A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб.
Отчет об исполнении бюджета городского округа. Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (Форма по ОКУД 0503387)


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
Ежеквартально
5.
Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении отчета консолидированного бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"


где:
- значение индикатора;
A - количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, предоставленных в Министерство финансов Сахалинской области, после сроков предоставления данных форм, единиц
Информация Министерства финансов Сахалинской области о нарушении сроков отчетности, сведения программного продукта "Свод-Смарт"
При соблюдении сроков представления отчетности за рассматриваемый период, значение показателя признается равным 1, при нарушении сроков сдачи отчетности - равным 0
Ежегодно
6.
Степень охвата главных распорядителей средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" и муниципальных учреждений города автоматизацией бюджетного процесса


где:
- значение индикатора,
A - количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений, подключенных к АС ФУ;
B - общее количество главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных учреждений городского округа
Наличие договоров об обмене электронными документами, заключенных между получателями средств, муниципальными учреждениями и Департаментом финансов


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
Ежегодно
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 16.02.2015 № 380-па)
7.
Отношение объема муниципального долга городского округа "Город Южно-Сахалинск" к годовому объему доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений


где:
- значение индикатора;
МД - объем муниципального долга на конец года;
- доходы бюджета городского округа;
- безвозмездные поступления в бюджет
Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год. Долговая книга городского округа "Город Южно-Сахалинск"


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при 
Ежегодно
8.
Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации


где:
- значение индикатора;
Роб - расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга;
Р - расходы бюджета городского округа;
С - объем субвенций, поступающих из областного бюджета
Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при 
Ежегодно
9.
Отношение предельного объема заимствований городского округа "Город Южно-Сахалинск" к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств


где:
- значение индикатора;
З - объем заимствований города в отчетном финансовом году;
Деф - сумма, направленная в отчетном финансовом году на финансирование дефицита;
ПогДО - сумма, направленная в отчетном финансовом году на погашение долговых обязательств города
Отчет об исполнении бюджета городского округа; Информация, имеющаяся в распоряжении Департамента финансов


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при 
Ежеквартально
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
10.
Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему долговых обязательств городского округа


где:
- значение индикатора;
ПЗ - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа;
ОДО - общий объем долговых обязательств городского округа
Долговая книга городского округа "Город Южно-Сахалинск"; Информация, имеющаяся в распоряжении Департамента финансов
Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
Ежеквартально
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
11.
Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа "Город Южно-Сахалинск" к общему объему предоставленных муниципальных гарантий городского округа


где:
- значение индикатора;
ВГГ - объем выплат из бюджета городского округа по муниципальным гарантиям в отчетном финансовом году;
ОГГ - общий объем муниципального долга по предоставленным муниципальным гарантиям городского округа
Долговая книга городского округа "Город Южно-Сахалинск"; Информация, имеющаяся в распоряжении Департамента финансов
Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
Ежеквартально
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска от 12.05.2015 № 1122-па)
12.
Соответствие объема резервного фонда администрации города к общему объему расходов согласно бюджетному законодательству


где:
- значение индикатора;
A - объем резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска;
B - общий объем расходов городского округа
Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора;
- плановое значение индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при 
Ежеквартально
13.
Обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города


где:
- значение индикатора;
A - фактический расход средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главными распорядителями;
B - выделенный объем средств резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска главным распорядителям
Отчет об использовании ассигнований резервного фонда за соответствующий финансовый год


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора;
- плановое значение индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при 
Ежеквартально
14.
Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к аналогичному показателю предыдущего года (в сопоставимых условиях)


где:
- значение индикатора;
ОД1 - объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа;
ОД - объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа предыдущего года в сопоставимых условиях
Отчет об исполнении бюджета городского округа за соответствующий период;
Плановые значения в текущем году;
Прогноз на очередной год и плановый период


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при 
Ежеквартально
15.
Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период


где:
- значение индикатора;
A - наличие информации о параметрах утвержденного бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период в доступной для граждан форме
Информация о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период, размещенная в виде информационного ресурса "Бюджет для граждан" на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска
При наличии установленной информации значение показателя признается равным 1, при отсутствии - равным 0
Ежегодно
16.
Наличие на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска информационного ресурса "Бюджет для граждан", содержащего информацию об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год


где:
- значение индикатора;
A - наличие информации об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за отчетный финансовый год в доступной для граждан форме
Информация о параметрах годового отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год, размещенная в виде информационного ресурса "Бюджет для граждан" на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска
При наличии установленной информации значение показателя признается равным 1, при отсутствии - равным 0
Ежегодно
17.
Доля типов информации о плановых и фактических показателях в сфере управления муниципальными финансами городского округа, его активах и обязательствах, которая в соответствии с законодательством должна быть открыта для общества, размещаемой на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска


где:
- значение индикатора;
ИОР - информация, обязательная к размещению;
ИР - информация, размещенная на официальном сайте
Информация, размещенная на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
Ежеквартально
18.
Доля муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", разместивших информацию (сведения) о своей деятельности в общем количестве муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством


где:
- значение индикатора;
УИОР - количество муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", разместивших информацию (сведения) о своей деятельности;
УИР - общее количество муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск", обязанных размещать сведения о своей деятельности в соответствии с законодательством на официальном сайте
Информация, размещенная на официальном сайте в сети Интернет


где:
- оценочное значение показателя;
- фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;
- плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.
Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
Ежегодно





Приложение 5
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ЗА СЧЕТ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия
Исполнители муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия
Код бюджетной классификации
Расходы по годам реализации, тыс. рублей
ГРБС
ЦСР
Рз, Пр
ВР
всего по муниципальной программе
2015
2016
2017
2018
2019
2020
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы"
Всего
x
x
x
x
3231754,0
417050,0
487049,0
575000,0
568000,0
584720,0
599935,0
Департамент финансов
904
210 0000
x
x
3231754,0
417050,0
487049,0
575000,0
568000,0
584720,0
599935,0
2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом
Департамент финансов
904
210 0200
1301
730
995000,0
195000,0
175000,0
175000,0
150000,0
150000,0
150000,0
2.3. Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга
Департамент финансов
904
210 0200
1301
730
995000,0
195000,0
175000,0
175000,0
150000,0
150000,0
150000,0
3. Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска
Департамент финансов
904
210 0300
0111
870
2236754,0
222050,0
312049,0
400000,0
418000,0
434720,0
449935,0





Приложение 6
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
И ПРОГНОЗНАЯ (СПРАВОЧНАЯ) ОЦЕНКА РАСХОДОВ
ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Список изменяющих документов
(введено Постановлением Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия
Источник финансирования
Оценка расходов, годы (тыс. рублей)
всего по муниципальной программе
2015
2016
2017
2018
2019
2020
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы"
Всего
3231754,0
417050,0
487049,0
575000,0
568000,0
584720,0
599935,0
бюджет городского округа
3231754,0
417050,0
487049,0
575000,0
568000,0
584720,0
599935,0
2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом
Всего
995000,0
195000,0
175000,0
175000,0
150000,0
150000,0
150000,0
бюджет городского округа
995000,0
195000,0
175000,0
175000,0
150000,0
150000,0
150000,0
3. Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска
Всего
2236754,0
222050,0
312049,0
400000,0
418000,0
434720,0
449935,0
бюджет городского округа
2236754,0
222050,0
312049,0
400000,0
418000,0
434720,0
449935,0





Приложение № 7
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

ПРОЕКТ ПЛАНА-ГРАФИКА
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" НА 2015 - 2020 ГОДЫ"
__________________________________________________
(наименование муниципальной программы)
НА 2015 ГОД
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

N
Наименование подпрограммы, мероприятия
Ответственный исполнитель
Срок
Ожидаемый непосредственный результат
Финансирование, тыс. рублей
начала реализации
окончания реализации

1
2
3
4
5
6

Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы"
1.
Организация планирования и исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Подготовка проектов решений Городской Думы и нормативных правовых актов администрации города по вопросам организации бюджетного процесса
0,0
1.1.
Организация составления проекта бюджета городского округа
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Принятие расходных обязательств городского округа "Город Южно-Сахалинск" и обеспечение их финансовыми активами
0,0
1.2.
Организация и обеспечение исполнения бюджета городского округа
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Своевременное и максимально полное использование бюджетных ассигнований
0,0
1.3.
Осуществление кассового обслуживания исполнения бюджета городского округа
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета городского округа
0,0
1.4.
Ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Качественное ведение бюджетного учета об исполнении бюджета городского округа. Осуществление сбора, свода и составления отчетности об исполнении бюджета городского округа
0,0
2.
Повышение эффективности управления муниципальным долгом
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, оптимизация расходов на его обслуживание
195000,0
2.1.
Обеспечение экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Предельный объем муниципального долга не должен превышать 100 процентов годового объема доходов городского округа без учета объема безвозмездных поступлений
0,0
2.2.
Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Сокращение расходов бюджета, направляемых на обслуживание муниципального долга. Объем расходов, направляемых на обслуживание муниципального долга, не должен превышать 15 процентов общего объема расходов, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
195000,0
2.3.
Недопущение превышения предельного объема муниципальных заимствований суммы, направляемой на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Предельный объем заимствования не должен превышать объемов, направляемых на финансирование дефицита бюджета городского округа и (или) погашение долговых обязательств
0,0
2.4.
Недопущение образования просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Просроченная задолженность по долговым обязательствам городского округа должна быть исключена
0,0
2.5.
Минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий
Департамент экономического развития
01.01.2015
31.01.2015
Отсутствие случаев исполнения обязательств принципала (Администрации города Южно-Сахалинска)
0,0
3.
Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Повышение финансовой стабильности, снижение рисков отмены (сокращения) социально и экономически значимых расходов городского округа
222050,0
3.1.
Формирование резервного фонда в объемах, соответствующих ограничениям, установленным бюджетным законодательством
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Соответствие размера резервного фонда объему, соответствующему ограничению, установленному бюджетным законодательством

3.2.
Выделение средств резервного фонда, непредусмотренных на текущий финансовый год экономически и/или социально значимых расходных обязательств городского округа, которые имеют непредвиденный и неотложный характер, в том числе в связи с необходимостью ликвидации неблагоприятных последствий стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в случае недостаточности доходов городского бюджета для их финансового обеспечения
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Своевременное и максимально полное обеспечение исполнения расходных обязательств, финансируемых в соответствии с постановлениями администрации города за счет средств, выделенных из резервного фонда администрации города
222050,0
4.
Обеспечение положительной динамики налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к предыдущему году (в сопоставимых условиях)
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Увеличение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета в сравнении с предыдущим годом (в сопоставимых условиях)

5.
Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса, в том числе:
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Повышение доступности информации о формировании, исполнении и отчетности по бюджету городского округа "Город Южно-Сахалинск"

5.1.
Обеспечение наличия и актуализации информации по формированию и исполнению бюджета в доступной для граждан форме
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Повышение прозрачности и открытости для граждан бюджетного процесса и бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах", Основными направлениями бюджетной политики на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов

5.2.
Обеспечение доступности и актуализации информации об утвержденных параметрах бюджета городского округа и их исполнении
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Доступность актуальной информации об утвержденных параметрах бюджета и отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск"

5.3.
Организация работы по предоставлению и размещению информации (сведений) о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск" на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
Департамент финансов
01.01.2015
31.01.2015
Обеспечение доступности информации о деятельности муниципальных учреждений городского округа "Город Южно-Сахалинск"






Приложение 8
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ЗАТРАТ
НА ФИНАНСИРОВАНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"ГОРОД ЮЖНО-САХАЛИНСК" НА 2015 - 2020 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации города Южно-Сахалинска
от 16.02.2015 № 380-па)

Финансово-экономическое обоснование муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы" подготовлено в соответствии с Порядком разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, утвержденным постановлением Администрации города Южно-Сахалинска от 24.04.2014 № 717-па.
Потребность бюджетных ресурсов на реализацию мероприятий муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 - 2020 годы" составляет 3231754,0 тыс. рублей.
Источником финансирования программы являются средства бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск".
Финансирование программных мероприятий за счет средств бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" осуществляется в пределах ассигнований, предусмотренных на реализацию Программы в бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год и плановый период.
Для обеспечения реализации основного мероприятия 2 Программы "Повышение эффективности управления муниципальным долгом" необходимо предусмотреть 995000,0 тыс. рублей, в том числе:
- в 2015 году - 195000,0 тыс. рублей;
- в 2016 году - 175000,0 тыс. рублей;
- в 2017 году - 175000,0 тыс. рублей;
- в 2018 году - 150000,0 тыс. рублей;
- в 2019 году - 150000,0 тыс. рублей;
- в 2020 году - 150000,0 тыс. рублей.
Расчет необходимых бюджетных ассигнований в целях исполнения задачи "Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга" на 2015 год в объеме 195000,0 тыс. рублей произведен исходя из прогнозного объема муниципального долга по состоянию на 01.01.2015 в сумме 2367995,0 тыс. рублей, в том числе: 1396968,0 тыс. рублей за счет средств кредитных организаций, 971027,0 тыс. рублей за счет средств бюджетных кредитов и прогнозируемой средневзвешенной ставки за пользование кредитными ресурсами в размере 11,5 процентов, а также средней процентной ставки, под которую заключаются соглашения с министерством финансов Сахалинской области о предоставлении бюджетных кредитов в размере 2,75 процентов годовых. На периоды 2016 - 2017 и 2018 - 2020 годов бюджетные ассигнования на исполнение вышеуказанного мероприятия предлагается предусмотреть в объемах по 175000,0 тыс. рублей и 150000,0 рублей на каждый год соответственно с учетом планируемого снижения объема муниципального долга.
Для реализации основного мероприятия 3 "Формирование и управление средствами резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска" необходимо предусмотреть 2236754,0 тыс. рублей, в том числе:
- в 2015 году - 222050,0 тыс. рублей;
- в 2016 году - 312049,0 тыс. рублей;
- в 2017 году - 400000,0 тыс. рублей;
- в 2018 году - 418000,0 тыс. рублей;
- в 2019 году - 434720,0 тыс. рублей;
- в 2020 году - 449935,0 тыс. рублей.
Расчет необходимого объема финансовых ресурсов на данное мероприятие в 2015 - 2017 годах соответствует объему средств резервного фонда, рассчитанного в пределах ограничений, установленных бюджетным законодательством (3%) от утвержденной общей суммы расходов на 2015 - 2017 годы, утвержденной решением Городской Думы города Южно-Сахалинска от 10.12.2014 № 50/4вн-14-5 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов":

Год
2015
2016
2017
Утвержденный объем общей суммы расходов, тыс. рублей
20886168,0
16692245,0
18013666,0
Утвержденный объем средств резервного фонда, тыс. рублей
222050,0
312049,0
400000,0
Процент средств резервного фонда от общей суммы расходов, %
1,06
1,87
2,22

На период 2018 - 2020 годов расчет необходимых финансовых ресурсов на данное мероприятие произведен от объема средств резервного фонда, утвержденного на 2017 год (400000,0 тыс. рублей), и на основании Прогноза индексов-дефляторов, доведенного письмом Департамента экономического развития администрации города Южно-Сахалинска от 23.04.2014 № СЛЗ-04768:

Год
2018
2019
2020
Коэффициент-дефлятор
104,5
104,0
103,5
Объем средств резервного фонда, применяемый для расчета, тыс. рублей
400000,0
418000,0
434720,0
Объем средств резервного фонда, тыс. рублей
418000,0
434720,0
449935,0

Рассчитанный объем средств резервного фонда носит прогнозный характер и будет уточняться в зависимости от утвержденного объема расходов на соответствующий финансовый год, в пределах ограничений, установленных бюджетным законодательством.





Приложение 9
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
городского округа "Город Южно-Сахалинск"
на 2015 - 2020 годы"

ПЕРЕЧЕНЬ
ДОЛГОСРОЧНЫХ (СТРАТЕГИЧЕСКИХ) ДОКУМЕНТОВ, УТВЕРЖДЕННЫХ
ПРЕЗИДЕНТОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И (ИЛИ) ПРАВИТЕЛЬСТВОМ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ПРАВИТЕЛЬСТВОМ САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ,
ГОРОДСКОЙ ДУМОЙ ГОРОДА ЮЖНО-САХАЛИНСКА, АДМИНИСТРАЦИЕЙ
ГОРОДА ЮЖНО-САХАЛИНСКА, ДЕЙСТВУЮЩИХ В СФЕРЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

1. Бюджетное послание Президента РФ Федеральному Собранию от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах".
2. Основные направления бюджетной политики на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов.
3. Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов (разработан Минэкономразвития России).
4. Распоряжение Правительства Сахалинской области от 04.10.2013 № 735-р "Об утверждении Основных направлений бюджетной и налоговой политики Сахалинской области на 2014 - 2016 годы".
5. Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года (разработан Минэкономразвития России).
6. Постановление Правительства Сахалинской области от 28.03.2011 № 99 "О Стратегии социально-экономического развития Сахалинской области на период до 2025 года".
7. Постановление администрации города Южно-Сахалинска от 17.10.2013 № 1892-па "Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов".


------------------------------------------------------------------