Приказ Министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 N 15 "О внесении изменений в Правила обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденные приказом министерства финансов Сахалинской области от 15 декабря 2011 г. N 20"
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 4 июня 2014 г. № 15
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРАВИЛА
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ
САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ
МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ
ОТ 15 ДЕКАБРЯ 2011 Г. № 20
В связи с внесением изменений в отдельные нормативные акты Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации приказываю:
1. Внести в Правила обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденные приказом министерства финансов Сахалинской области от 15 декабря 2011 г. № 20, следующие изменения:
1.1. в пункте 1 слова "на территории муниципальных образований Сахалинской области" заменить словами "за пределами г. Южно-Сахалинска, лицевые счета которым открыты в Сахминфине";
1.2. в пункте 2 слово "цифровой" исключить;
1.3. в пункте 3 буквы "ЭЦП" заменить словами "электронной подписи";
1.4. пункт 4 изложить в следующей редакции:
"4. Обеспечение получателей средств бюджета, неучастников бюджетного процесса наличными деньгами, а также взнос ими наличных денег осуществляется со счета, открытого Сахминфину в Головном расчетно-кассовом центре Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Сахалинской области (далее - ГРКЦ) на балансовом счете № 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет № 40116).";
1.5. пункт 5 изложить в следующей редакции:
"5. Лимит остатка наличных денег устанавливается клиентом в соответствии с требованиями Положения Банка России от 12 октября 2011 г. № 373-П "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации".";
1.6. в абзаце первом пункта 6 слова "бюджетных учреждений" исключить;
1.7. в абзаце пятом пункта 8 после слов "во временном распоряжении" дополнить словами ", поступление средств неучастников бюджетного процесса, поступление средств в бюджет";
1.8. пункт 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1. Сахминфин в порядке, установленном совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 г. № 414-П и № 8н "Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации" (далее - Положение № 414-П/8н), получает в ГРКЦ необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения клиентами наличных денег со счета № 40116.
Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению 2 к настоящим Правилам.
Руководитель Сахминфина наделяет работника Сахминфина полномочиями по учету чековых книжек в порядке, установленном настоящими Правилами (далее - уполномоченный работник Сахминфина).";
1.9. в абзаце первом пункта 2.2 слова "(далее - Заявление)" исключить;
1.10. в абзаце пятом пункта 2.3 слова и цифры "Центрального банка Российской Федерации от 26.03.2007 № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" заменить буквенно-цифровым обозначением "№ 414-П/8н";
1.11. в абзаце втором пункта 2.4 после слов "по каждому" дополнить словами "лицевому счету и";
1.12. в абзаце первом пункта 2.6 слово "оформление" заменить словом "содержание";
1.13. в пункте 2.7:
1.13.1. в абзаце четвертом слова "аналитическому коду объекта учета, соответствующему" заменить словом "коду";
1.13.2. в абзаце седьмом после слова "и" дополнить словом "(или)";
1.14. в пункте 2.8 слово и цифры "Положением № 298-П/173н" заменить словом и цифрами "Положением № 414-П/8н";
1.15. пункт 2.11 изложить в следующей редакции:
"2.11. Сахминфин на основании представленных клиентом Заявок формирует Сводную заявку на денежную наличность (далее - Сводная заявка). В Сводной заявке указываются номера, даты и суммы Заявок, ИНН и наименование клиента, лицевой счет, код бюджетной классификации (код КОСГУ). Один экземпляр Сводной заявки прилагается к документам операционного дня Сахминфина по счету № 40116, другой - к документам операционного дня Сахминфина по соответствующим счетам.
На основании Сводных заявок и представленных чеков Сахминфин формирует Справку на перечисление средств на счет № 40116, оформленную согласно приложению 5 к настоящим Правилам (далее - Справка). В Справке указываются номера, даты и суммы денежных чеков, а также общая сумма, на которую оформляются расчетные документы на перечисление средств с соответствующих счетов Сахминфина на счет № 40116. Справка прилагается к документам операционного дня Сахминфина по счету № 40116 и в ГРКЦ не представляется.
Сахминфин оформляет в ГРКЦ расчетные документы на перечисление денежных средств на счет № 40116, оформленные в соответствии с требованиями, установленными Положением № 414-П/8н.";
1.16. в абзаце первом пункта 2.13 слова и цифры "Договором № 1 от 18.01.2010, заключенным" заменить словами "договорами, заключенными";
1.17. пункт 3.2 изложить в следующей редакции:
"3.2. Взнос клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Объявление на взнос) в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением № 414-П/8н.
Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому лицевому счету и виду средств.
Оформление клиентом Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:
в поле "счет N" по кредиту указывается счет № 40116, открытый Сахминфину;
в поле "Получатель" указывается полное или сокращенное наименование Сахминфина, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента, вносящего наличные деньги, и лицевой счет, открытый клиенту в Сахминфине;
в поле "Источник поступления" указывается источник поступления наличных денег в соответствии с символами отчета о наличном денежном обороте, предусмотренном нормативными актами Банка России, код бюджетной классификации (для получателя средств бюджета) или код КОСГУ (для неучастника бюджетного процесса), а также код дополнительной классификации или аналитический код субсидии (при наличии);
в поле "Символ" указываются соответствующие символы отчета о наличном денежном обороте.
В день представления в ГРКЦ Объявления на взнос на бумажном носителе клиент также направляет в Сахминфин Объявление на взнос в электронном виде. Информация в Объявлении на взнос, направленном в Сахминфин, должна соответствовать информации, переданной в ГРКЦ.";
1.18. в абзаце первом пункта 3.4 после слова "Ордерах" дополнить словами "или полученных от клиента Объявлений на взнос";
1.19. в пункте 3.5 после слова и цифр "счета № 40116," дополнить словами "или Объявлениях на взнос, полученных от клиента,";
1.20. в пункте 3.6 после слов "код бюджетной классификации" дополнить словами "или код КОСГУ";
1.21. наименование раздела 4 изложить в следующей редакции:
"4. Особенности обеспечения наличными деньгами удаленных получателей средств бюджета и удаленных неучастников бюджетного процесса";
1.22. пункт 4.1 изложить в следующей редакции:
"4.1. Обеспечение наличными деньгами удаленных получателей средств бюджета, удаленных неучастников бюджетного процесса (далее - удаленный клиент) и взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) осуществляются в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства".";
1.23. пункт 4.4 изложить в следующей редакции:
"4.4. Взнос удаленным клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением № 414-П/8н.
Объявление на взнос оформляется по каждому лицевому счету отдельно на операции по взносу наличных, поступивших в кассу удаленного клиента и подлежащих учету как доходы, и отдельно по восстановлению кассовых расходов.
Оформление удаленным клиентом Объявлений на взнос осуществляется с учетом следующих требований:
в поле "счет N" по кредиту указывается счет № 40116, открытый Управлению Федерального казначейства по Сахалинской области по месту нахождения удаленных клиентов;
в поле "Получатель":
для удаленных получателей средств бюджета указывается полное или сокращенное наименование Управления Федерального казначейства по Сахалинской области, в скобках - сокращенное наименование Сахминфина и удаленного клиента, а также лицевой счет 02612000040 и через дробь лицевой счет удаленного клиента, открытый в Сахминфине;
в случае взноса удаленным получателем средств бюджета доходов от платных услуг указывается полное или сокращенное наименование Управления Федерального казначейства по Сахалинской области, в скобках - полное или сокращенное наименование администратора доходов бюджета;
для удаленных неучастников бюджетного процесса указывается Сахминфин, в скобках - сокращенное наименование удаленного клиента и лицевой счет, открытый в Сахминфине;
в поле "Источник поступления" указывается код бюджетной классификации (для удаленного получателя средств бюджета) или код КОСГУ (для удаленного неучастника бюджетного процесса), код дополнительной классификации или аналитический код субсидии (при наличии), а также источник поступления наличных денег.";
1.24. Приложение 1 к Правилам обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденным приказом министерства финансов Сахалинской области от 15.12.2011 № 20, исключить.
2. Опубликовать настоящий приказ в газете "Губернские ведомости".
Заместитель председателя
Правительства Сахалинской области -
министр финансов
Сахалинской области
Т.В.Карпова
------------------------------------------------------------------